HomeThư viện Thuế không giống phương pháp kê khai thuế bên thầu cùng nộp thuế qua mạng Đơn giản nhất

Khi doanh nghiệp phát sinh nghĩa vụ thuế bên thầu thì bí quyết kê khai thuế nhà thầu và nộp thuế qua mạng như thế nào? Các chuyên gia của IAC Hà Nội sẽ tư vấn từng bước cụ thể, đưa ra tiết góp bạn dễ dàng thực hiện công việc này.

Bạn đang xem: Hướng dẫn nộp thuế nhà thầu

*

1. CÁCH KÊ KHAI THUẾ NHÀ THẦU

Có 2 giải pháp lập tờ khai thuế công ty thầu qua mạng:

Kê khai trực tuyến bên trên website:nhantokhai.gdt.gov.vnKê khai trên phần mềm HTKK -> sau đó kết xuất XML -> Nộp qua mạngCách 1: phương pháp kê khai thuế công ty thầu qua mạng trên website:nhantokhai.gdt.gov.vn

Bước 1: trên trang nhantokhai.gdt.gov.vn đăng nhập vào tài khoản bằng MST công ty

Ví dụ:

Người nộp thay:Công ty Việt phái mạnh (A) gồm mã số thuế:0106604668

Người nộp thuế:Nhà thầu mà doanh nghiệp Việt nam nộp thay(B) mã số thuế bên thầu được cơ quan liêu thuế cấp: 0106785157

Chọn kê khai trực tuyến -> Chọn tờ khai “01/NTNN – Tờ khai thuế công ty thầu nước ngoài”.

Bước 2: Nhấn “Tiếp tục” hệ thống hiển thị tờ khai thuế công ty thầu nước ngoài – 01/NTNN

*

Kê khai các chỉ tiêu trên tờ khai thuế nhà thầu: Mỗi hợp đồng kê 01 loại trên tờ khai

*

Chỉ tiêu: “Nội dung”

Đây là chỉ tiêu để xác định tỷ lệ GTGT, tỷ lệ thu nhập chịu thuế bên trên doanh thu, phản ánh nội dung công việc cơ mà Nhà thầu nước ngoại trừ B thực hiện theo từng hợp đồng ký kết kết với doanh nghiệp Việt phái nam A. Nếu trong hợp đồng tạo nên nhiều các hoạt động kinh doanh, cung ứng dịch vụ tương ứng với tỷ lệ GTGT, tỷ lệ thu nhập chịu thuế trên lệch giá khác nhau thì kê đưa ra tiết từng nội dung để áp những mức thuế suất không giống nhau.

Chỉ tiêu: “Mã số thuế” là mã số thuế của đơn vị thầu nước ko kể B: 0106785157Chỉ tiêu: “Hợp đồng số … ngày … tháng …” là tin tức về hợp đồng bên thầu với từng đơn vị thầu nước ngoài, bao gồm: số hợp đồng cùng ngày, tháng ký hợp đồng giữa mặt Việt Nam với Nhà thầu.Chỉ tiêu: “Doanh thu chưa bao gồm thuế GTGT”

Chỉ tiêu này phản ánh số tiền thực giao dịch trong kỳ của bên Việt Nam mang đến Nhà thầu nước ngoài. Số tiền thanh toán được kê khai bỏ ra tiết theo từng nội dung công việc vào hợp đồng.Trường hợp vào tháng có nhiều lần giao dịch thanh toán cho cùng một nội dung của cùng một hợp đồng bên thầu, số tiền ghi vào chỉ tiêu này là tổng cộng số tiền giao dịch thanh toán trong tháng.

Chỉ tiêu: “Ngày thanh toán”

Người nộp thuế kê khai vào chỉ tiêu này ngày thanh toán giao dịch tương ứng với số tiền mang đến từng hoạt động sale của từng hợp đồng công ty thầuTrường hợp khai thuế bên thầu theo tháng mà trong tháng có nhiều lần thanh toán giao dịch thì ko kê khai chỉ tiêu này.

Xem thêm: Top 15 Nhà Hàng Gần Sân Bay, 10 Nhà Hàng Tốt Nhất Gần Tân Sơn Nhất 66A

Bước 1:Đăng nhập bằng MST B: 0106785156 (MST khai thay)

*

Chọn Thuế bên thầu -> Tờ khai thuế công ty thầu nước xung quanh -01/NTNN như hiển thị ở dưới:

*
*

Bước 2: – Nhập các chỉ tiêu vào Tờ khai thuế Nhà Thầu:

*
Nhập những thông tin như bí quyết kê khai trực tuyến trên trang webnhantokhai.gdt.gov.vnBước 3:-> sau khi đã hoàn thành kê khai -> Click “Kết xuất XML” -> Chọn nơi lưu File.Bước 4: ->Đăng nhập web:nhantokhai.gdt.gov.vn bằngMST doanh nghiệp A: 0106604668 -> nộp tờ khai bình thường như Tờ khai thuế GTGT. Đến phần “Ký điện tử” chọn chứng thư số của công ty A mã số thuế: 0106604668

Chú ý: Nộp xong xuôi Tờ khai thuế bên thầu thì các bạn nhớ phải nộp thuế nhà thầu nhé.

2. CÁCH NỘP TIỀN THUẾ NHÀ THẦU QUA MẠNG

Cách ghi giấy nộp tiền thuế đơn vị thầu:

Người nộp thay:Công ty Việt nam (A) tất cả mã số thuế:0106604668

Người nộp thuế:Nhà thầu mà công ty Việt phái nam nộp thay(B) mã số thuế nhà thầu được cơ quan lại thuế cấp: 0106785157Bước 1: Đăng nhập web:nhantokhai.gdt.gov.vn bằngMST công ty A: 0106604668 -> vào mục “Nộp thuế” đăng nhập như nộp những loại thuế thông thường.

*

Bước 2: Click Lập giấy nộp tiền -> Chọn Lập giấy nộp tiền nộp thay màn hình sẽ hiển thị ra mẫu giấy nộp tiền như sau:

Chỉ tiêu “Thông tin người thụ hưởng mục MST nhập MST của công ty thầu B:0106785157

*

*

Chỉ tiêu “Loại thuế “ chọn “Thuế nội địa”

Thuế nhà thầu bao gồm Thuế GTGT, thuế TNDN (đối với doanh nghiệp, tổ chức) với thuế TNCN (cá nhân gồm thu nhập từ tiền lương, tiền công) thì nộp từng sắc thuế phát sinh như thông thường.

Ví dụ: Thuế bên thầu bao gồm thuế GTGT với TNDN thì nộp từng sắc thuế riêng từng tờ giấy nộp tiền. Mục “ghi chú” ghi là “Nộp thuế nhà thầu” để phân biệt với thuế GTGT, TNDN, TNCN tạo ra của Doanh nghiệp.